Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - читать онлайн книгу. Автор: Павел Ревенков, Александр Дудка, Алексей Воронин, и др. cтр.№ 20

– непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих сведения, указанные в ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, либо представления недостоверных документов,

– наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности;

• отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ.

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся:

• обязательные процедуры внутреннего контроля;

• организация и осуществление внутреннего контроля;

• обязательный контроль;

• запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости представления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом № 115-ФЗ;

• иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

4.2.1. Цели и задачи внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

В соответствии со ст. 10 и 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в уставе кредитной организации должны содержаться сведения о системе органов внутреннего контроля, порядке их образования и полномочиях, а организационная структура кредитной организации в части распределения полномочий между членами совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, определения полномочий единоличного исполнительного органа, полномочий, подотчетности и ответственности всех подразделений кредитной организации, служащих должна соответствовать характеру и масштабам проводимых операций.

Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма рассматривается как часть системы внутреннего контроля кредитной организации и направлен:

• на защиту банковской системы Российской Федерации от проникновения преступных капиталов;

• исключение вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности – легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

• своевременное представление в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России;

• защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства.

Контроль осуществляется при открытии счетов, приеме документов к исполнению, а также на всех этапах обработки учетной информации, совершения операций и отражения их в бухгалтерском учете.

К задачам контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относят:

• выявление в деятельности клиентов банка – физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, находящихся на обслуживании в кредитной организации, операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

• пресечение использования банковских счетов для:

– легализации доходов, полученных преступным путем,

– финансирования терроризма;

• обеспечение участия всех сотрудников кредитной организации независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении в деятельности клиентов банка операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

• устранение возможности вовлечения и соучастия сотрудников банка:

– в легализации доходов, полученных преступным путем,

– осуществлении операций по финансированию терроризма;

• защита банка от проникновения преступных доходов и поддержание его репутации;

• всемерное использование международного опыта в разработке правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

4.2.2. Операции, подлежащие обязательному контролю

К операциям, подлежащим обязательному контролю, относятся:

I. Операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс. руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций.

1. Операции с денежными средствами в наличной форме: • снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности.

...