Все идет по кругу - читать онлайн книгу. Автор: Сьюзен Даймонд cтр.№ 74

Женщины в унисон кивнули. Рей не был занудливым, но говорил столь неторопливо, что Полли собралась уже записать его речь.

— Подозрение в мошенничестве основывается на предположении умаления дохода или намеренного удержания выплат, — продолжил Рей. — В отличие от других сотрудников налоговой службы у нас нет ограничений по времени. Наказания за крупное мошенничество варьируются от штрафа в семьдесят пять процентов от налога, подлежащего выплате, до тюремного заключения. Мы не говорим здесь о банальных ошибках, халатности или даже собственной интерпретации законов. Мы расследуем криминальное мошенничество.

— Например, проституцию и наркотики, — сказала Жюстин.

— Да, но не только это, — еле заметно улыбнулся Рей. — Отмывание денег и фальшивая налоговая защита. Дантист из Мэриленда, не оформлявший должным образом свои доходы, за три года заработал несколько миллионов долларов и потратил их на две лодки и самолет. Члены одной из религиозных организаций дали клятву жить в бедности, но при этом работали, затем обналичивали свою заработную плату и оформляли доход как расходы на проживание. Один богатый парень заявил о краже картины Пикассо, но мы доказали, что ничего подобного не было.

Женщины слушали его с большим вниманием. Рей глубоко вдохнул и продолжил:

— Чтобы установить факт мошенничества, необходимо доказать намерение обмануть. Например, размер банковских вкладов значительно превышает задекларированный доход. Иногда вы находите две чековые книжки или благотворительное пожертвование в пять тысяч на какой-нибудь портрет стоимостью всего две с половиной. Обычно в таких случаях заказывают оценку имущества — она-то и обходится в две с половиной тысячи, — а в результате записывается сумма пять тысяч долларов.

— И вы расследовали все эти крупные дела, — констатировала Полли. — Помните Леону Хемсли? Она покупала дорогие льняные скатерти и постельное белье для дома, а потом списывала траты на непредвиденные расходы.

— Отличный пример мошенничества, — согласился Рей, перекладывая карандаши на рабочем столе. — И, кстати говоря, иногда мы предаем подобные дела огласке — не в качестве пособия по уходу от уплаты налогов, а чтобы влиятельные налогоплательщики знали: мы следим не только за обычными людьми, но беремся и за крупную рыбу.

Полли и Жюстин отметили явно возросший интерес Рея.

— Хотите узнать подробности дела Леоны Хемсли? — выпрямился он.

— Конечно, — обрадовалась Жюстин. — Нас как раз интересуют дела, когда вещи покупаются для личного пользования, а счет выставляется компании. Как в случае с Леоной Хемсли.

— Хорошо, — сказал Рей. — Только обратите внимание на один момент. Нас нисколько не волнует, если вещь приобретается через компанию для личного пользования покупателя. Это нарушение прав акционеров и головная боль комиссии по ценным бумагам и биржам. Налоговое управление начинает интересоваться подобной ситуацией, только когда исполнитель забывает задекларировать покупку. Леона Хемсли потратила несколько миллионов долларов на оформление собственного дома, совершенно забыв о своих отелях. В число покупок входит стереосистема стоимостью сто тридцать тысяч долларов. Корпорация начала нести убытки, эквивалентные незадекларированному доходу Хемсли. Поэтому мы и взялись за нее.

— Ее обвинили? — спросила Жюстин.

— Как выяснилось, она уклонялась от уплаты налогов в течение четырех лет. Ее доход превысил в общей сложности четыре миллиона долларов; налоги, как вы понимаете, она не заплатила.

— Как же ее поймали? — заинтересовалась Полли.

— Помогла вклейка, — пояснил Рей. — Если наши люди находят что-то, это почти всегда вклейка, иногда раздраженный служащий или деловой партнер. Бывает, нам предоставляют конфиденциальную информацию из надежного источника. Часто информатор проделывает громадную работу, но нам все равно нужно доказать факт мошенничества.

Полли и Жюстин не знали, насколько придирчиво стоит расспрашивать Рея по этому вопросу. Жюстин внимательно посмотрела на цветок, стоящий перед ней на столе. Полли взглянула на Рея. Тот, в свою очередь, выжидательно наблюдал за ними.

— Скажите мне, — он сложил кончики пальцев, — что мы собираемся искать? А если точнее, что вы нашли?

— Возможно, именно подобное мошенничество, — медленно проговорила Полли. — Человек покупает вещи для себя, но выписывает чеки на свою компанию, обставляя дела так, словно подобные покупки необходимы для развития бизнеса.

— Отлично! — оживился Рей. — Здесь есть все, что вам нужно. Возьмем, к примеру, Хемсли, где из документов явствует, что вещи, которые покупались якобы для отелей, отправлялись в особняк Леоны. Вам нужно обратить внимание на два момента. Первое: корпорация оплатила счета, вещи оформили как необходимые приобретения для компании, — и, второе, вещи поступают в личное пользование покупателя.

— А если что-то одно? — спросила Полли.

— Так или иначе, все доказуемо.

Женщины кивнули: Жюстин медленно, задумчиво; Полли яростно.

— Вы узнали все, что хотели?

— Ты просто золото, — сказала Жюстин. — Пожалуй, единственный человек, способный так досконально все объяснить. А самое главное, ты не жалеешь времени. Но вот африканским фиалкам необходимо уделять больше внимания.

Жюстин поднялась со стула.

Рей обошел стол, пожал руку Полли и обнял Жюстин, прежде чем проводить их до двери.

— Одна просьба. Если вы что-то найдете, сообщите об этом нам. Я либо отправлю к вам своего сотрудника, либо возьмусь за дело сам. В любом случае о вашем участии в процессе никто не узнает. Мыс большой осторожностью относимся к подобным делами.

Когда Жюстин вернулась домой, Робби уже собрал мальчиков и отвез их на тренировку. Он принимал активное участие в семейной жизни, когда дело касалось, как он считал, мужских обязанностей: доставить мальчиков на занятия в спортивную секцию, оформить очередной проект по благоустройству дома или подготовить все необходимое для путешествия. Правда, он никогда не ходил по магазинам и не помогал на кухне с готовкой. Возможно потому, что его мама всегда спокойно занималась так называемыми «женскими обязанностями». Он просто повторял модель поведения своего отца, распоряжаясь чековой книжкой и банковскими счетами, хотя Жюстин была способна на большее, занимая ответственную должность в компании.

Более того, она приняла подобное разделение ролей, не задавая вопросов и не протестуя. Чья же тут вина? Только ее, часто повторяла она себе, хотя и понимала, что чрезмерно упрощает и сам вопрос, и ответ на него.

— Почему так поздно? — спросил Робби, но Жюстин его не услышала. Весь вечер она то и дело прокручивала в голове разговор, состоявшийся во время их визита с Полли в налоговое управление. Она гордилась профессиональным ростом Рея и его растениями. Кроме того, Жюстин методично прорабатывала план расследования по делу Майло Тиля. Получив от Рея ценную информацию, она в очередной раз перебирала в памяти, что у них на него уже есть, что необходимо узнать и как это сделать.